​天镇县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算

17/02/28 阅读次数:3870    


    一、2016年预算执行情况

    2016年,全县上下在县委、县政府的正确领导下,在县人大的监督支持下,团结奋斗、攻坚克难、狠抓落实、坚韧前行,紧紧围绕创新驱动发展、经济转型升级,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,全县经济社会发展取得了新的成效。与此同时,财税部门主动服务全县发展大局,主动应对各种困难挑战,加大收入组织力度,调整优化支出结构,努力确保财政预算平稳运行,民生和重点支出得到较好保障。

    (一)预算变动情况

    1、收入预算变动情况

    2016年,市政府下达我县的一般公共预算收入建议计划为7362万元。去年11月份,市政府对全市一般公共预算收入计划进行了调整,将我县全年收入计划调整为7193万元,减少了169万元。

    2、支出预算变动情况

    县十六届人大一次会议通过的具有可操作性的当年财政支出预算总额为157924万元,剔除专项财力安排的支出79203万元后,县级财力内安排的支出为78721万元。去年12月份,县十六届人大常委会第二次会议批准县本级增加支出预算53463万元,这样调整后全县公共财政预算支出为211387万元。

    (二)公共财政预算执行情况

    1.财政收入完成情况

    2016年,受国家“营改增”和减税降费政策的影响,全县公共财政预算收入完成8077万元,为市政府下达任务的112.29%,超收884万元,同比下降6.26%。

    公共财政预算收入分项目完成情况是:

    税收收入完成5438万元,占年度预算的96.13%,下降11.72%。非税收入完成2639万元,占年度预算的154.78%,增长54.78%。其中:行政性收费收入完成287万元,占年度预算的53.35%,下降61.99%;罚没收入完成110万元,占年度预算的73.83%,下降76.79%;专项收入完成771万元,占年度预算的224.78%,增长28.93%;国有资源有偿使用收入完成854万元,占年度预算的190.63%,增长44.01%;其他收入完成117万元,占年度预算的3900%,增长225%。

    2.财政支出执行情况

    2016年,全县公共财政预算支出累计执行169032万元,为年度调整预算的91.3%。比2015年增长4.03%,增支6542万元。

    具体各支出项目执行情况为:

    (1)一般公共服务支出8478万元,为年度调整预算的(下同)98.07%,比上年下降(下同)19.49%。

    (2)公共安全支出6187万元,为预算的100%,增长37.34%。

    (3)教育支出25893万元,为预算的90.18%,下降25%。

    (4)科学技术支出537万元,为预算的100%,增长70.48%。

    (5)文化体育与传媒支出1395万元,为预算的68.12%,增长35.31%。

    (6)社会保障与就业支出28582万元,为预算的97.68%,增长1.28%。

    (7)医疗卫生支出14144万元,为预算的93.77%,下降8.64%。

    (8)环境保护支出3935万元,为预算的81.9%,增长57.47%。

    (9)城乡社区事务支出4078万元,为预算的99.36%,下降3.73%。

    (10)农林水事务支出38337万元,为预算的82.03%,增长0.72%。

    (11)交通运输支出7024万元,为预算的95.63%,下降36.98%。

    (12)资源勘探电力信息等事务支出315万元,为预算的60.81%,下降57.26%。

    (13)商业服务业等事务支出1730万元,为预算的96.38%,增长253.78%。

    (14)国土资源气象等事务支出8103万元,为预算的100%,增长50.22%。

    (15)住房保障支出17325万元,为预算的98.34%,增长4.01%。

    (16)粮油物资储备管理等事务支出378万元,为预算的66.9%,下降11.68%。 

    (17)其它支出591万元,为预算的100%,增长294%。

    3.省对我县转移支付执行情况

    2016年,省对我县转移支付148050万元,增长4.52%。其中:一般性转移支付83444万元,增长9.16%;专项转移支付62441万元,下降1.92%。

    (三)政府性基金预算执行情况

    2016年,全县政府性基金预算收入完成2443万元,为预算的244.3%,增长85.22%;预算支出执行3091万元,为预算的37.6%,下降82.25%。

    (四)财政预算平衡情况

    2016年,县财政本级收入8077万元,加上中央补助收入148050万元,2015年结余38396万元,调入预算稳定调节基金20279万元,调入资金158万元,全年收入总计214960万元。本年支出169032万元,安排预算稳定调节基金支出29814万元,年终滚存结余16114万元,结转2017年支出16114万元。财政当年收支平衡。

    二、2016年主要财政工作

    2016年是实施“十三五”规划的开局之年,也是全面深化财税体制改革的关键一年,经济发展进入新常态,发展环境依然错综复杂。全县各级财税部门以提高经济发展质量和效益为中心,继续实施积极的财政政策并适当加大力度,着力保障和改善民生,推进依法行政、依法理财,严肃财经纪律,进一步提高财政管理水平,促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定。

    1. 科学谋划财政收支,坚持稳中求进,注重效益和质量。在收入方面,狠抓财政收入征管,扶持纳税大户,强化非税收入管理,确保财税收入积极稳妥的可持续增长。以重大项目为支撑,加快三大产业发展,通过特色农业、新型工业、边塞文化旅游业的发展,充分发挥同煤宏丰、中地奶牛、汇地农业、通航粮贸等龙头企业和专业合作社的辐射带动作用,搭建电商平台,提升经营规模和效益,拓宽融资渠道。在支出方面,以改善民生为根本,突出财力统筹,拉动“三农”经济快速发展。一是全年拨付农林水资金38337万元,同比增长0.72%,有力支持了强农工程、水利工程、农田改造等。二是全面落实各种惠农补贴政策,拔付粮食直补2811万元、农机购置补贴400万元、退耕还林补贴1126万元;拔付种植业、养殖业、森林保险793万元。三是加大林业与生态建设工程资金投入,全年共投入598万元用于荒山及道路绿化。四是加快土地复垦,落实搬迁补偿资金,全年共投入742万元城乡建设用地增减挂钩搬迁补偿。

    2、积极推进财政改革,巩固现有成果,不断增强发展动力。一是继续深化、细化国库集中支付改革,扩大国库集中支付范围。全年共办理国库集中支付业务6277笔,支付金额148909万元,其中:直接支付业务5580笔,支付金额141377万元;授权支付业务697笔,支付金额7532万元。在此基础上,通过“金财工程”网络平台,使财税库银横向联网运作更加规范。二是继续推进公务卡改革,全县已有87家预算单位办理公务卡890张,激活743张。三是政府采购规模不断扩大,实现规范操作。制定出台了《天镇县2016年度政府集中采购目录及采购限额标准》、《天镇县2016年度协议供货和定点采购管理办法》。全年政府采购金额达12345.19万元,节约资金986.74万元,节约率7.40%。四是认真贯彻中央八项规定,严格执行《天镇县县直机关差旅费管理办法》、《天镇县县直机关会议费管理办法》、《天镇县县直机关培训费管理办法》,特别是坚决缩减“三公经费”支出,切实降低行政运行成本。全年公务接待经费预算安排比上年减少10万元,压缩了3.85%。五是大力开展财政投资评审工作,努力节减财政资金。2016年,我们委托市评估中介机构对全县19项基础城建工程、道路绿化工程和农村“一事一议”项目工程结算、预算情况进行了评审,评审总金额为5020.96万元,审定总金额4289万元,共核减资金753.6万元,核减率15.01%。

    3. 树立民生财政理念,加大支出力度,提升城乡居民的获得感和幸福感。一是继续强化预算约束,严格执行支出预算,确保全县公教人员工资和各项补贴按时落实到位,极大地提高了广大干部职工干事创业的积极性。二是扶持发展、健全完善城乡社保体系,加大对弱势群体的扶持力度。全年累计拔付新农保资金、医疗卫生、就业补助、城市和农村低保、城市和农村医疗救助等各类社保资金31620万元,同比增长3.62%,有力地促进了社会的和谐与稳定。三是进一步加大教育投入力度。我们积极筹措资金,共拔付农村中小学公用经费1495.15万元、农村义务教育阶段学生营养膳食补助747.59万元、“一补”资金125.05万元、普高助学金193.9万元、中职免学费56.3万元、中职助学金40.6万元、学前幼儿资助61.6万元,支付中小学校舍加固开行贷款本息465.29万元。四是加大城镇公用设施建设和城乡保障性住房建设的投入,筹集资金5904万元用于县级公用基础设施建设,在2015年实施了北大街、东南环城路、新华街及部分小街小巷及管网工程改造的基础上,2016年又对武宁街、二小路、南一道街管网、道路、监控设施、灯光工程及部分小街小巷及管网进行了改造,解决了一批事关城镇居民行路、吃水、用电、供热、通讯等民生问题。全年累计拔付保障性住房资金8406万元用于公共租赁住房建设,累计拔付5109万元用于农村住房抗震改建,拔付5676万元用于农村危房改造,使城乡居民特别是困难群体基本住房条件得到改善。五是推广应用政府与社会资本合作取得了重大进展,我县投资2.29亿元的集中供热工程项目,被财政部列为全国第三批PPP示范项目。

    总的来看,2016年全县财政工作在克服困难中前行,取得了新的进展。这是县委县政府科学决策、正确领导的结果,是县人大依法监督和县政协民主监督、有力指导的结果,是各级各部门和全县人民共克时艰、共同努力的结果。在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,受经济下行和“营改增”及减税降费的影响,财政运行中还存在一些突出矛盾和问题。主要是:县域经济体量小,资源匮乏,缺乏支柱产业支撑,财政增收基础不牢;财政刚性支出不断增加,财政平衡难度加大,县级财政运行困难;财政支出进度缓慢,财政资金使用绩效有待提高,预决算公开力度需进一步加大等等。我们将高度重视这些问题,采取有效措施认真加以解决。

    三、2017年预算草案

    2017年是全面建成小康社会决胜阶段的关键之年,是推进供给侧结构性改革的重要之年,也是我县走出经济困难局面的攻坚之年。编制好2017年的预算,做好各项财政工作,关系全县改革发展稳定大局,意义十分重要。

    (一)2017年预算安排原则

    收入预算坚持实事求是、积极稳妥,确保与经济发展水平相适应,与宏观政策相衔接;支出预算坚持统筹兼顾、突出重点,充分体现“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求,合理调整财政支出结构;强化财政资金统筹使用,整合各类财政资金,在保障县委确定的“3445”发展方略的基础上,还要保障县委、县政府确定的其他重大战略和重点领域;加大绩效评价结果应用力度,提高财政资金使用效益;加强政府债务限额管理和预算管理,健全规范举债融资渠道,防范和化解债务风险;推进预算公开,强化社会监督,促进依法理财。

    (二)公共财政收入预算安排

    2017年,市政府下达我县的一般公共财政预算收入建议计划为7575万元。比2016年任务数增长2.9%。

    (三)全县财力情况

    1.2017年的本级收入是7575万元。

    2.增值税和消费税税收返还收入1517万元。

    3.所得税基数返还收入568万元。

    4.成品油价格和税费改革税收返还收入478万元。

    5.体制补助收入684万元。

    6.均衡性转移支付收入43563万元。

    7.革命老区及民族和边境地区转移支付收入3277万元。

    8.县级基本财力保障机制奖补资金3425万元。

    9.结算补助收入2254万元。

    10.基层公检法司转移支付收入1058万元。

    11.义务教育等转移支付收入3935万元。

    12.基本养老保险和低保等转移支付收入2936万元。

    13.农村综合改革转移支付收入1060万元。

    14.固定数额补助收入10264万元。

    15、其他一般性转移支付收入107万元。

    16.调用预算稳定调节基金29814万元, 

    以上合计112515万元。

    17.当年预分配专项20992万元。

    18.上年结转专项资金16114万元。

    这样,2017年全县总财力为149621万元,其中:县级可用财力85291万元,专项财力64330万元(含上年结转专项16114万元)。

    (四)支出预算安排情况

    按《预算法》不能打赤字预算的规定,今年全县财政总支出按总财力149621万元安排。具体项目安排情况是:

    一般公共服务支出11073万元;公共安全支出5257万元;教育支出34787万元;科学技术支出367万元;文化体育与传媒支出808万元;社会保障与就业支出7078万元;医疗卫生与计划生育支出6961万元;节能环保支出600万元;城乡社区支出2388万元;农林水支出11747万元;交通运输支出2335万元;资源勘探信息等支出379万元;商业服务业等支出406万元;国土资源气象等支出629万元;住房保障支出84万元;粮油物资储备支出436万元;其它支出13922万元;上年结转上级专项款支出29372万元;当年预分配专项支出20992万元。

这样,做到当年收支平衡。

    (五)政府性基金收支预算安排

    1.2017政府性基金预算收入安排500万元,预分配专项124万元,上年结余结转4972万元,收入总计5596万元。其中:

    (1)土地出让金价款收入1014万元;

    (2)国土收费基金37万元;

    (3)农业土地开发92万元;

    (4)新增建设用地有偿使用费2393万元;

    (5)大中型水库移民基金790万元;

    (6)水务局水利工程及建设基金100万元;

    (7)彩票公益金80万元;

    (8)其他政府性基金966万元;

    (9)预分配专项收入124万元。

    2.2017年政府性基金预算支出安排5596万元。其中:

    (1)土地出让金支出1014万元;

    (2)国土收费基金37万元;

    (3)农业土地开发支出92万元;

    (4)新增建设用地土地使用费2393万元;

    (5)大中型水库移民基金支出790万元;

    (6)水务局水利工程及建设基金支出100万元;

    (7)彩票公益金支出80万元;

    (8)其他政府性基金支出966万元;

    (9)预分配专项支出124万元。

    综合以上预算安排情况,由于受经济下行及国家“营改增”和减税降费影响,政府性债务累积余额大且进入还债高峰,加上机关事业单位养老金并轨和新的民生支出调标等政策性刚性支出增长等因素,公共财政和政府性基金年初预算收支矛盾非常突出,我们面临的财政形势依然非常严峻。因此,必须切实树立过紧日子的思想,采取有力措施,确保当年财政预算的实现。

    四、完成2017年预算任务的主要措施

    2017年我县财政收支矛盾异常突出,预算平衡压力很大。我们要按照县委十四届二次全会和全县经济工作会议的精神,切实增强紧日子意识,从严从紧控制支出,厉行节约,勤俭办一切事业;切实增强底线意识,把保基本放在各项工作最突出的位置,兜牢底线、补齐短板;切实增强大局意识,着眼全局调整优化支出结构,统筹安排财政资金;切实增强保战略意识,提高财政支出精准度和有效性,全力保障县委、县政府重要决策部署落实。财政部门将全力化解财政收支矛盾,落实积极有效的财政政策,努力确保财政平稳运行,竭力为全县经济社会发展提供有力支撑。具体来讲,做好以下五方面工作:

    (一)狠抓收支管理,努力实现财政收支平衡。

    一是抓好收入。加强税收征管,依法征收,应收尽收。严格规范征缴非税收入。坚决防止和纠正收取“过头税”、乱收费和采取“空转”方式虚增财政收入的行为。

    二是控好支出。强化财政预算管理,在保基本、保工资、保运转的基础上,调整无效和低效支出,腾退重复和错位支出,提高财政支出有效性。切实加快财政支出进度,切实加强预算执行管理,及时批复部门预算,督促做好项目实施准备工作,确保预算一经下达能够立即执行,提高支出执行到位率。对预算执行进度缓慢或者预计年内难以执行的资金,要及时收回调整用于亟需支持的领域。要把持续加快支出进度作为“一把手”工程来抓,采取有效措施,坚决扭转支出进度不达序时进度的被动局面。

    三是继续加大向上争取资金支持的力度。积极主动向上级反映我县经济财政运行困难,密切跟踪国家和省、市政策制定、资金分配相关情况,认真做好上下工作对接和政策资金配套衔接等工作,争取在转移支付、新增债券等方面给予我县更大的资金政策支持。

    (二)认真落实积极有效财政政策,大力推进经济缓中趋稳、稳中向好发展。

    一是全面落实减税降费政策。强化放水养鱼意识,继续落实并完善营改增试点和其他已出台的减负政策,按照上级统一部署,进一步清理规范基金和收费,再取消、调整和规范一批行政事业性收费项目,对前置中介服务收费、经营性收费和各种垄断收费重点予以规范,切实进一步降低我县的企业负担。

    二是支持深化供给侧结构性改革。创新财政投融资模式,以财政资金为引导,推广和运用“财政+金融”新组合模式、政府产业引导基金结构模式,加快调整我县经济结构、发展方式的尽快转变,重点支持文化旅游、新能源等新型产业集群和“3445”发展方略。加快推进PPP示范项目建设,将财政补贴纳入中长期财政预算,将“补建设”变为“补运营”,兑现对社会资本的承诺,增强PPP项目吸引力,改变我县PPP示范项目数量小、落地难、推进慢的局面。

    三是支持“三去一降一补”。统筹上级奖补资金、就业专项资金和失业保险基金,做好去产能职工安置工作。支持棚户区改造推进货币化安置,鼓励农业转移人口进城购房。加强政银企合作,积极撬动银行金融机构为全县重大项目融资,努力促进解决企业项目资金不足难题。落实好我县降低实体经济企业成本实施方案,有效降低各类交易成本。

    (三)咬定目标,精准施策,全力做好脱贫攻坚和三农工作。

    一是进一步改革财政支农投入机制。财政支农政策要向支持农业转型升级和提高质量效益转变。通过设立基金、担保、贴息等途径,增强财政资金吸引带动效应,形成政府投资和社会资本协同投入“三农”格局。

    二是大力支持脱贫攻坚。要大力筹措资金,支持好脱贫攻坚十大工程。加大涉农资金统筹整合力度,建好扶贫项目库。及时分配下达各类扶贫脱困资金,提高资金使用效率,支持确保完成减贫8300人、29个村的年度任务。推进一事一议财政奖补工作,支持开展美丽乡村建设。开展财政资产收益扶贫试点和扶持农村集体经济试点,探索农村基础性公益资产(资源)量化入股模式,增强村集体经济实力。

    三是创新壮大特色现代农业建设惠农政策。调整优化农业产业结构,重点支持发展无公害杂粮、设施蔬果、中药材等特色产业。完善农业补贴制度,提高补贴政策精准性。大力发展农村电子商务、休闲农业、乡村旅游等新产业新业态,促进一二三产业融合发展。

    (四)守住底线,突出重点,优先保障各项基本民生支出。

    继续完善城乡义务教育经费保障机制,统一城乡义务教育学生“两免一补”政策,实现教育经费随学生流动可携带。改善贫困地区义务教育薄弱学校办学基本条件。完善公共就业服务体系,加强财政政策与就业创业政策配套衔接,以创业带动就业。健全完善社会保障制度,继续提高退休人员基本养老金水平、城乡居民基本医疗保险财政补助、基本公共卫生服务经费和大病医疗保险筹资标准。巩固和完善县级公立医院综合改革。推进医疗卫生与养老服务相结合,扩大政府购买基本健康养老服务。进一步完善社会救助体系,推动农村低保线和脱贫线的有效衔接。

    (五)坚持管理兴财,积极创新完善财政体制机制。

    进一步规范和加强财政绩效管理,用制度和机制让资金高效流动,使有限的财力发挥最大效益。

    一是完善财政体制。根据中央和省市统一部署,积极推进财政事权和支出责任划分改革,支持农业转移人口市民化;构建重心下移、力量下沉、保障下倾的财力保障机制,研究服务保障“三基”建设的财政支持政策;通过财政支持,促进项目引进、人才引进和激励、基础设施建设。

    二是完善预算管理。深化部门预算改革,加强项目库特别是储备项目建设,进一步细化预算编制,提高年初预算到位率。加大财政资金统筹力度,将新增建设用地有偿使用费等基金调整转列一般公共预算,取消关于排污费、水资源费等以收定支、专款专用的规定。推进全过程预算绩效管理,扩大预算绩效目标管理范围,加强预算绩效运行跟踪监控,强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价,注重评价结果运用,逐步将绩效管理覆盖所有预算资金。建立健全预决算公开考核机制,严格落实公开主体责任。

    三是加强债务管理。目前,我县政府债务规模仍处于一个较高的水平,要高度重视债务风险和财政支出压力。要严格政府债务限额和预算管理,新增债券要严格限定在公益性资本支出范围。今年财政部将至少每季度开展一次政府债务情况专项检查,加大对违规行为特别是典型案例的问责处理力度。我们要充分估计财政困难和风险隐患,加强对中长期政府支出责任的事前审核和监控,超出财政承受能力的要“一票否决”。要抓紧制定政府性债务风险应急处置预案,实事求是制定风险化解规划,多渠道统筹资金、资产化解债务,确保不发生区域性和系统性风险。

    四是加强财政监管。财政监督检查要更加注重服务财政改革发展,更加注重财政支出的有效性,加强重大财税政策实施情况和专项资金使用监督检查。巩固全县行政事业单位国有资产清查成果,完善资产配置标准调整联动机制。推进全县行政事业单位内部控制建设。

    五是支持推进各领域改革。支持推进司法体制改革财物统管,协助法检两院财物上划省级统管。探索利用政府购买服务的方式推进事业单位分类改革。支持推动教育教学、农村“三权分立”、供销社等各个重点领域改革。支持推进基层组织、基础工作、基本能力“三基”建设。